Завещательные распоряжения в банках: виды распоряжений, оформление и получения вклада

foto-1-7Владельцы денежных средств, размещенных в банковских организациях, в качестве вкладов, наделены законным правом завещать их.

Реализация данного права может быть осуществлена в завещательном порядке, а при отсутствии завещательного документа, в порядке очередности, определенной действующим законодательством.

В дополнение к указанным способам перехода прав на банковский вклад к наследникам, может быть использовано завещательное распоряжение, субъектом издания которого должен выступать держатель депозитного или расчетного счета.

Виды распоряжений

Документ, имеющий статус завещательного распоряжения, может содержать в себя ряд индивидуальных условий, в зависимости от которых определяются формы завещательных распоряжений.

Подназначение наследника

Реализация условия о подназначении наследника выражается в указании в документе, как основного наследника, так и дополнительного, который сможет принять причитающееся основному получателю наследственную массу в случае его смерти.

Обязательным условием возникновения прав подназначенного наследника является смерть основного получателя:

  • до даты смерти завещателя;
  • одновременно с наследодателем.

Права у подназначенного возникнут и в том случае, если от основного получателя поступит отказное заявление от наследования или судебным актом последний будет лишен возникшего права.

Завещательный отказ

Указанное условие выражается в форме возложения на определенного наследника или их круг, совершить имущественные обязанности в пользу отказополучателя. При наличии завещания, право определения отказополучателя возложено на наследодателя.

В качестве имущественных обязанностей необходимо понимать: передачу имущества, денежных средств, предоставление имущества для безвозмездного использования и пр.

В случае гибели вещи, подлежащей передаче отказополучателю, наследник несет обязанность по предоставлению собственной вещи взамен утраченной.

Возложение

Оформление возложения связано с установлением обязанностей наследника совершить определенный круг действий, имеющих имущественный или неимущественный характер, для того, чтобы достичь общественно-полезную цель, определенную наследодателем.

Назначение исполнителя завещания

Условие выражается в поручении, направленного в адрес душеприказчика, относительно исполнения завещательной воли. Указание личности душеприказчика может быть выполнено в завещательном документе только при наличии его согласие на выполнение указанной функции.

За выполнение поручения наследодателя может осуществляться плата, определенная наследодателем в завещании.

Какой банк выбирать?

Законом определено, что завещательные распоряжения правами на денежные средства оформляются в кредитных организациях. Это означает, что составление распоряжения должно быть осуществлено в том банке, в котором наследодатель имеет собственный счет (депозит) или намерен его открыть.
Положения ГК позволяют всем банкам осуществлять согласование распоряжений. Однако, как и в советское, так и в настоящее время, предпочтение наследодателей отдается Сбербанку.
В 2012 году Сбербанк стал взаимодействовать с нотариусами посредством электронных технологий. На сегодняшний день, все нотариусу обладают дистанционным доступом к счетам, открытым в Сбербанке умершими клиентами. Такая возможность существенно сокращает время получения информации, требуемой нотариусу.

В том случае, если вклад умершего был размещен в ином банке, процедура перехода прав на него будет содержать следующие шаги:

  • обращение наследника к нотариусу;
  • составление нотариального запроса и передача его в кредитное учреждение;
  • получение информации по направленному запросу;
  • формированием нотариусом наследственной массы, с учетом сумм, размещенных на счетах.

Оформление завещания

Правила, которые должны быть соблюдены при составлении распорядительного документа, установлены Правительственным Постановлением, зарегистрированным 27.05.02 под № 351.

Образец завещания с завещательным распоряжением в банке

Необходимые документы

Совершение завещательного распоряжения осуществляется гражданином при предоставлении паспорта. Вышеуказанное Постановление Правительства не содержит в себе указаний на необходимость предъявления иной документации.
После того как личность распорядителя установлена, он может приступить к составлению бумаги, один образец которой будет передан ему, а второй останется в банке.
Подписантом распоряжения является сам клиент, банковские сотрудники лишь проверяют его реквизиты, о чем проставляют печать.
Владелец нескольких счетов может распорядиться как в отношении каждого из них, так и относительно их части.

Как получить вклад по завещательному распоряжению?

Получение вклада на основании завещательного распоряжения может быть выполнено только после смерти наследодателя.

Куда обращаться?

Денежные средства, размещенные на банковском или депозитном счете, являются частью общей наследственной массы, оставшейся после умершего. В связи с этим, право получения вклада возникает с момента получения свидетельства, выданного нотариусом в подтверждение права наследования.

После того, как свидетельство получено у нотариуса, с ним необходимо явиться в банк, где после проверки документа и идентификации клиента, средства умершего будут переданы наследнику.

Необходимые документы

Получателю необходимо предъявить банковскому работнику:

  • свидетельство о праве на наследование;
  • соглашение, в соответствии с которым завещанное имущество разделено (при наличии);
  • документ о владении имущественной доли;
  • судебное решение;
  • выданный нотариусом документ о возмещении понесенных наследником издержек.

Отмена или внесение изменений

foto-2-7Право изменения распорядительного документа закреплено за его составителем. Кроме того, он наделен возможностью его отмены. Осуществить указанные действия можно путем обращения в банк и предоставления новой редакции документа.

При отмене распоряжения, за держателем счета остается право определения наследника средств на счете в завещании. Даже при отсутствии указания на наследника, которому достанутся денежные средства, размещенные на счетах, нотариус обязан получить информацию из банков об остатках на счетах, наличии, отмене, изменении распоряжения.

Налоги и сроки

Закон предусматривает определенные особенности в части налогообложения и сроков принятия денежных средств по завещательным распоряжениям.

Отведенные сроки на принятие завещания

По общему правилу, о намерении принять наследство наследник должен заявить в течение полугода со дня смерти завещателя. В этот период он не наделяется правом распоряжения наследственным имуществом.

Использование денежных средств, размещенных на счете умершего, до завершения 6-ти месячного срока допускается, и ограничивается суммой в 40 тыс. руб. (ст. 1174 ГК). Осуществить снятие можно исключительно по постановлению нотариуса.

Налог на оформление

Оформление завещательного распоряжения налогом не облагается. В случае участия нотариуса при оформлении завещания, содержащего распоряжение, оплатить будет необходимо госпошлину, а также те технические услуги, которые предоставлены нотариусом.

Подача завещательного распоряжения банку не оплачивается.

Налог на принятие

Получение наследственной массы не влечет за собой возникновения налоговых обязательств.

Ее получатель должен лишь оплатить госпошлину, связанную с оформлением своего права:

  • 0,3 % (до 100 тыс. руб.) – должны оплатить близкие родственники усопшего;
  • 0,6 % (до 1 млн. руб.) – оплачивают иные наследники.

Ответы консультанта на вопросы наших читателей

Как сделать так, чтобы мой вклад достался матери?

Я владелец банковского счета. Моя мать имеет доверенность, выданную мной по вкладу. Имею детей, но с ними не общаюсь. Как сделать так, чтобы мой вклад достался матери, если я умру?


Ответ

Если Вы являетесь владельцем вклада, от Вашего имени может быть написано завещательное распоряжение. Благодаря тому, что такой документ составляется в банке, нотариально удостоверять его не потребуется.

Есть ли обязательные наследники на вклад в банке по завещанию?

Дед оформил на меня завещательное распоряжение в отношении своего денежного вклада.

Он недавно умер. Могут ли какие-либо лица претендовать на получение вклада или его части, если да, то какая доля им причитается?


Ответ

Претендовать на ½ часть от причитающейся доли, при условии, что распределение наследства осуществлялось бы по закону, могли бы те наследники, которые в силу закона должны получить обязательную долю.

5 (100%) 2 votes